Penghematan Pajak

By | March 18, 2020

Sudahkah Anda mendanai IRA Anda tahun ini? Apakah Anda memenuhi syarat? Seberapa sering Anda mendengar pertanyaan ini? Pada 1974, Kongres mengesahkan undang-undang yang menciptakan Individual Retirement Accounts (IRA) untuk mendorong individu menabung untuk pensiun. Harapan hidup meluas, rencana pensiun tradisional berjalan di pinggir jalan dan jelas bahwa Jaminan Sosial suatu hari tidak akan cukup untuk mendukung orang yang pensiun. Gagasan IRA adalah untuk mendorong tabungan hari ini untuk digunakan di kemudian hari. Manfaat IRA sekarang telah membuktikan diri mereka selama lebih dari satu generasi, tetapi terlalu sering kita masih melakukan pekerjaan yang buruk menjelaskan bagaimana akun ini bekerja, dan keuntungan iklan luar biasa yang disediakan oleh jenis akun ini. Nama-nama yang berbeda dapat membingungkan dan kelebihan masing-masing dapat bervariasi. Sini,

Apa itu IRA?

Sebelum kita melihat perbedaan Merampingkan Operasi Pajak di masing-masing jenis akun ini, penting untuk memahami apa yang istimewa tentang akun pensiun. Semuanya berpusat di sekitar satu kata – pajak. Dalam akun investasi reguler, seiring pertumbuhan uang Anda, Anda diharuskan membayar pajak setiap kali Anda melakukan penjualan, mendapatkan bunga atau menerima dividen. Pajak-pajak ini mengurangi nilai keuntungan Anda, dan dapat menurunkan saldo akun Anda saat Anda membayar. Tetapi dalam IRA, selama aset tetap dalam akun, mereka tumbuh pajak tangguhan atau bahkan bebas pajak! Untuk aset dalam akun ini tidak ada pajak yang dibayarkan atas penjualan, dividen, atau bunga. Sifat bebas pajak ini adalah insentif Kongres yang dimasukkan ke IRA dengan harapan menarik semua orang untuk menabung lebih banyak. Akun-akun ini memberi Anda kesempatan untuk membangun semua yang Anda peroleh sampai Anda membutuhkannya untuk pensiun.

Tetapi, seperti halnya semua hal yang berkaitan dengan pajak, masing-masing akun ini diatur secara federal, ditinjau setiap tahun dan dapat diubah oleh Kongres setiap saat. Jadi, penting untuk selalu memeriksa peraturan dan peluang terbaru dengan penasihat keuangan, akuntan, atau situs web IRS Anda.

IRA Tradisional

Ini adalah IRA dasar yang Anda buka jasa konsultan pajak sebagai akun yang berdiri sendiri baru untuk menabung untuk masa pensiun Anda. Anda dapat membuka IRA tradisional di bank atau perusahaan pialang mana pun, dan Anda dapat menginvestasikan uang di akun dalam berbagai investasi yang dapat diterima, termasuk sebagian besar semua sekuritas yang diperdagangkan secara publik. Ada batas tahunan untuk berapa banyak yang dapat dikontribusikan kepada IRA, dan IRS memperbarui jumlah ini setiap tahun.

Apa yang unik tentang IRA Tradisional?
Selain aset yang tumbuh bebas pajak selama masih ada di akun, kontribusi tahunan Anda mungkin dapat mengurangi pajak. Pada tahun Anda membuat kontribusi, Anda mungkin dapat mengurangi jumlah kontribusi Anda dari penghasilan kena pajak Anda tergantung pada pendapatan tahunan Anda, status pengarsipan, dan apakah Anda atau pasangan Anda memiliki rencana pensiun di tempat kerja. Misalnya, pada tahun 2016, jika Anda lajang dan menghasilkan kurang dari $ 61.000 tahun ini dalam pendapatan bruto yang disesuaikan, Anda dapat mengurangi kontribusi $ 5.500 penuh dari penghasilan kena pajak Anda.

Apakah saya memenuhi syarat?
Pada 2016, siapa pun yang berusia lebih muda dari 70,5 tahun, dan telah mendapatkan penghasilan, dapat berkontribusi hingga $ 5.500 per tahun. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda juga diperbolehkan berkontribusi tambahan $ 1.000 sebagai “mengejar ketinggalan.”

Kapan saya bisa mulai menggunakan uang itu?
Anda dapat mulai menarik dari akun bebas penalti di 59.5, dan Anda harus mulai menarik segera setelah Anda mencapai 70.5. Mulai usia 70,5, Anda harus melakukan penarikan tahunan dari IRA Anda. Ini disebut Distribusi Minimum yang Dibutuhkan atau RMD. RMD Anda dihitung setiap tahun berdasarkan nilai akhir tahun IRA Anda dan tabel faktor yang dibuat oleh IRS. Misalnya, pada tahun Anda mencapai 70,5, Anda diharuskan untuk menarik dividen nilai 31 Desember tahun lalu sebesar 27,4.

Bagaimana penarikan pajak?
Semua penarikan dari IRA Tradisional dikenakan tarif pajak penghasilan reguler Anda. Sepanjang jalan, Anda telah menangguhkan keuntungan modal, dan pajak atas dividen dan bunga Anda. Saat Anda mengeluarkan uang, seluruh penarikan Anda akan dikenakan pajak penghasilan biasa. Ada satu pengecualian untuk pajak-pajak ini. Jika kontribusi Anda TIDAK memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, setiap tahun Anda dapat mengurangi jumlah penarikan yang dikenakan pajak dengan porsi pro-rata kontribusi Anda selama bertahun-tahun. Bicaralah dengan akuntan Anda tentang bagaimana ini berlaku dalam situasi Anda.

Apa hukuman yang harus saya perhatikan?
Jika Anda menarik diri dari IRA Anda sebelum 59,5 Anda harus membayar tidak hanya pajak atas penarikan, tetapi juga denda tambahan 10%. Itu selain hukuman pajak negara yang mungkin juga berlaku.

Apakah ada pengecualian?
Ada beberapa situasi di mana Anda dapat menarik diri dari akun ini tanpa membayar penalti. Ini umumnya dianggap sebagai situasi kesulitan dan termasuk hal-hal seperti pembelian rumah pertama kali yang memenuhi syarat (hingga $ 10.000), dan pendidikan yang berkualitas atau biaya medis.

Apakah IRA Tradisional terbaik untuk saya?
Ketika IRA dibuat, pemikirannya adalah Anda kemungkinan besar akan berada dalam kelompok pajak penghasilan yang lebih rendah begitu Anda pensiun dan mulai menarik diri dari IRA Anda. Jadi, meskipun Anda akan membayar pajak biasa dengan jumlah penuh, diharapkan bahwa Anda akan berada di braket pajak yang cukup rendah untuk membuat ini menarik. Hari ini, kita melihat ini benar untuk beberapa orang, tetapi tidak semua.

IRA tradisional adalah pilihan terbaik bagi orang yang memenuhi syarat dan membutuhkan pengurangan pajak tahunan. Jika Anda yakin bahwa Anda akan berada dalam golongan pajak yang jauh lebih rendah dalam pensiun daripada sekarang, berkontribusi ke IRA Tradisional adalah pilihan yang tepat. Jika tidak, Anda mungkin ingin mempertimbangkan Roth IRA.

Roth IRA

Roth IRA adalah anak yang relatif baru di blok itu, yang telah ditetapkan dalam Undang-Undang Bantuan Pajak tahun 1997. Mereka dinamai Senator William Roth, salah satu anggota kongres yang berjasa membangunnya. Roth IRA dimaksudkan untuk memberikan lebih banyak dorongan untuk menabung untuk masa pensiun.

Apa yang unik tentang Roth IRA?
Seperti IRA tradisional, kontribusi apa pun yang Anda buat menjadi Roth IRA tumbuh bebas pajak, diinvestasikan kembali dari tahun ke tahun. Tidak seperti IRA tradisional, tidak ada yang berhak menerima pengurangan pajak ketika mereka berkontribusi ke akun ini. Sebaliknya, Anda mendapatkan manfaat jangka panjang yang jauh lebih berharga; selama persyaratan tertentu dipenuhi, Anda tidak akan membayar pajak saat melakukan penarikan. Dan jika Anda tidak pernah membutuhkan uang, Anda tidak pernah dipaksa untuk melakukan penarikan atau mengambil RMD.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *